Как заполнить налоговый расчет о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов?
Здравствуйте!
ООО является налоговым агентом по налогу на прибыль с дохода иностранной организации. Доход выплачиваем в долларах. Первичные документы (акты) в рублях. Паспорт сделки также рублевый, т.е. у нас есть сумма оказанных услуг в рублях, мы вычитаем из нее 20% налога. Сумму дохода ин. организации переводим в доллары по курсу на день составления заявления на перевод.
Вопрос в том, как нам правильно заполнить налоговый расчет о суммах выплаченных иностранной организации доходов и удержанных налогов.
Если мы отражаем в графе 4 "Сумма дохода до удержания налога" сумму в долларах, а налог перечисляем на следующий день и при этом заполняем графу 12 "Курс рубля на дату перечисления налога", то программа 1С выдает ошибку, что не выполняется соотношение: сумма дохода(графа 4) * курс доллара * 20% = сумма налога (графа 9). Кроме того, по условиям договора мы можем зафиксировать долларовую сумму на момент оформления заявления на перевод, а сам платеж провести на следующий день.
Есть вариант заполнить графы 4,5,6,9,10 в рублях и не заполнять графу 12. Не будет ли это нарушением?
В инструкции к расчету об этом ничего не нашла.
ООО является налоговым агентом по налогу на прибыль с дохода иностранной организации. Доход выплачиваем в долларах. Первичные документы (акты) в рублях. Паспорт сделки также рублевый, т.е. у нас есть сумма оказанных услуг в рублях, мы вычитаем из нее 20% налога. Сумму дохода ин. организации переводим в доллары по курсу на день составления заявления на перевод.
Вопрос в том, как нам правильно заполнить налоговый расчет о суммах выплаченных иностранной организации доходов и удержанных налогов.
Если мы отражаем в графе 4 "Сумма дохода до удержания налога" сумму в долларах, а налог перечисляем на следующий день и при этом заполняем графу 12 "Курс рубля на дату перечисления налога", то программа 1С выдает ошибку, что не выполняется соотношение: сумма дохода(графа 4) * курс доллара * 20% = сумма налога (графа 9). Кроме того, по условиям договора мы можем зафиксировать долларовую сумму на момент оформления заявления на перевод, а сам платеж провести на следующий день.
Есть вариант заполнить графы 4,5,6,9,10 в рублях и не заполнять графу 12. Не будет ли это нарушением?
В инструкции к расчету об этом ничего не нашла.
Comments
-
Цитата: Здравствуйте!ООО является налоговым агентом по налогу на прибыль с дохода иностранной организации. Доход выплачиваем в долларах. Первичные документы (акты) в рублях. Паспорт сделки также рублевый, т.е. у нас есть сумма оказанных услуг в рублях, мы вычитаем из нее 20% налога. Сумму дохода ин. организации переводим в доллары по курсу на день составления заявления на перевод.Вопрос в том, как нам правильно заполнить налоговый расчет о суммах выплаченных иностранной организации доходов и удержанных налогов.Если мы отражаем в графе 4 "Сумма дохода до удержания налога" сумму в долларах, а налог перечисляем на следующий день и при этом заполняем графу 12 "Курс рубля на дату перечисления налога", то программа 1С выдает ошибку, что не выполняется соотношение: сумма дохода(графа 4) * курс доллара * 20% = сумма налога (графа 9). Кроме того, по условиям договора мы можем зафиксировать долларовую сумму на момент оформления заявления на перевод, а сам платеж провести на следующий день.Есть вариант заполнить графы 4,5,6,9,10 в рублях и не заполнять графу 12. Не будет ли это нарушением?В инструкции к расчету об этом ничего не нашла.Добрый день!
Честно признаюсь, я не понял Вашу проблему.
Но мне представляется, что ошибка кроется в том, что расчет Вы сделали по одному курсу, а платите по другому. Тогда как в налоговых отношениях всё идет с точностью от наоборот. Платятся деньги в валюте, значит для налога все расчеты ведутся по курсу на дату платежа. А уж как Вы эту валюту посчитали, к налогам отношения не имеет.
Успехов!
